En gång vartannat år gör den oberoende internationella organisationen Tax Justice Network Finansiellt öppenhetsindex. Han utvärderar länder utifrån sekretess och omfattning av deras offshore finansiella aktiviteter.

Indexets huvudmål är att visa att tillförlitliga skatteparadis inte bara kan vara offshore på exotiska och underutvecklade öar, utan också ganska välmående, progressiva stater.

Finansiellt sekretessindex 2018

Dessutom inkluderar de tio bästa länder vars regering är beredd att hänsynslöst bekämpa skatteflyktare ... i andra länder.

Så här ser de tio toppländerna med högst finansiellt hemlighet ut.

10. Guernsey Island

Guernsey Financial Secrecy Index - en ö med en befolkning på 60 tusen människor - klättrade upp 7 positioner jämfört med tidigare betyg. Det står för 0,5% av den globala handeln med offshore-finansiella tjänster.

Som ett resultat av den enorma storleken på öns offshore "industri" dominerar den finansiella sektorn den lokala ekonomin. Enligt Guernsey Statistics Service är 21% av arbetskraften anställd i den finansiella sektorn och cirka 40% av bruttovärdet tillförs i samma sektor.

Med andra ord stöder "skatteparadis" -regeringen internationella normer för penningtvätt. Men när det gäller allmänhetens tillgång till viktiga företagsdata blir Guernsey ett "tystnadsområde".

9. Förenade Arabemiraten (Dubai)

Dubai är ett viktigt finansiellt centrum i Mellanöstern. Dess status är huvudsakligen baserad på finansiella flöden från den oljerika regionen och förklaras också av Dubais historiska roll som en bekväm handelsport mellan Europa och snabbt växande Asien.

Dubai Financial Center beskriver i sig självt i allt material, som ett "finansiellt centrum i full skattesystem", det vill säga att det inte ger skatteförmåner. Samtidigt har kompilatorerna av den finansiella sekretessgraden 2018 ingen tvekan om att Dubai är en av de bästa skatteparadiserna i världen. Det ligger i frihandelszonen, har en låg skattesats och många sätt att upprätthålla bankhemlighet.

En betydande del av de finansiella flödena som flyter till Dubai kommer i form av kontanter eller guld.

8. Taiwan

Det första men inte det sista asiatiska landet i topp 10 finansiell transparens.

Den första detaljerade analysen av Taiwan som offshore-center dök upp i juli 2017 tack vare en grupp av CORPNET-forskare från University of Amsterdam.

Forskare har funnit att Taiwan är en av de mest kända platserna för offshore-kapital i världen. Studiens resultat kom som en överraskning för forskarteamet, som noterade att tidigare studier baserade på IMF-uppgifter missade Taiwan. Och allt eftersom landet inte deltar i IMF: s statistik under press från Kina.

När det gäller vikten av Taiwan i offshore-världen noterade forskare: ”Taiwan är känt för sina teknikföretag, som ofta äger kinesiska företag genom Hong Kong (33%) och Karibien (20%) eller sina egna företag i Hong Kong genom Karibien (12%) ".

7. Tyskland

Tyskland står för mer än 5% av den globala marknaden för finansiella offshore-tjänster. Den tyska regeringen har ett blandat perspektiv på finansiellt hemlighet. Under de senaste åren har Tyskland vidtagit viktiga åtgärder för att bekämpa skatteundandragande och penningtvätt, både internationellt och nationellt.

Emellertid kvarstår allvarliga hål i tysk lagstiftning, och den slarviga tillämpningen av skatteregler och bestämmelser om penningtvätt utgör ett hot mot effektiviteten i kampen mot skatteflyktare.

Samtidigt motsätter sig den tyska regeringen offentliga register över nyttigt ägande och ensidig automatisk överlämnande av skatteinformation till utvecklingsländerna, insisterande på ett ömsesidigt utbyte.

6. Luxemburg

Storhertigdömet Luxemburg rankas på sjätte plats i Financial Secrecy Index 2018 på grund av den mycket stora andelen offshore-marknaden för finansiella tjänster (över 12 procent av världen).

Fram till nyligen var Luxemburg dödsstjärnan för banksekretess i Europa på grund av dess aggressiva hållning mot europeiska initiativ för finansiell öppenhet. Från 2013 till 2015 gick Luxemburg dock med i olika internationella initiativ relaterade till utbyte av finansiell information.

Trots dessa förbättringar är Luxemburg fortfarande en av de viktigaste offshore-zonerna i världen. Hertoget har över 1000 investeringsfonder och cirka 200 banker - mer än i någon av städerna på jorden.

5. Singapore

Den före detta brittiska kolonin står för mer än fyra procent av den globala marknaden för offshore-finansiella tjänster.

Singapore strider mot Hong Kong om titeln "Asiens ledande offshore-finanscentrum." Singapore tjänar främst Sydostasien, medan Hong Kong främst betjänar Kina och Nordasien. Många kinesiska och nordasiatiska finansiella investerare föredrar emellertid att behålla sina tillgångar i mer oberoende Singapore.

Trots Singapores tydliga asiatiska fokus kommer en betydande del av bankinsättningen till landet från USA och England.

4. Hong Kong

Den speciella administrativa regionen i Kina har en ganska hög sekretessgrad (71 av 100 möjliga) och står för 4,17% av den globala marknaden för finansiella offshore-tjänster. Dessutom växer denna indikator varje år.

Hong Kongs officiella roll som Kinas ”speciella administrativa region” inkluderar två huvudkomponenter som understödjer den offentliga ekonomiska framgången:

• För det första lugnar det skydd som Hong Kong tillhandahåller Kina till offshore-spelare.

• för det andra åtnjuter Hong Kong en hög grad av självständighet från Kina i alla frågor utom yttre förbindelser och försvar, vilket gör att de kinesiska myndigheterna nästan inte kan ingripa i den finansiella sektorn i Hong Kong.

3. Caymanöarna

Ett av de mest kända offshore-företagen i världen. Caymanöarna är ett utomlands territorium i Storbritannien. Således har de en betydande politisk och ekonomisk autonomi från Storbritannien, och samtidigt - starkt stöd och övervakning från Storbritannien. Detta samband ger ägarna av finansiella tillgångar förtroende för att de kommer att kunna få hjälp av brittiska temier, om det behövs, och att Storbritannien kommer att säkerställa öarnas politiska stabilitet.

Tidigare tjänade Caymanöarna som en vändpunkt för narkotikasmuggling och penningtvätt. Men nu är de flesta av verksamheterna på öarna helt lagliga och förknippas med de största bankerna, företag, hedgefonder och andra organisationer. I allmänhet erbjuder Caymanöarna en låg skatte- och regleringsmiljö för finansiella aktörer från hela världen, särskilt Europa och USA.

2. USA

Under perioden 2015 till 2018 ökade USA: s andel på den globala marknaden för offshore-finansiella tjänster med 14% till 22,3%.

Medan de amerikanska myndigheterna ständigt letar efter sätt att skydda sig från utländska skatteparadis, tänker de inte särskilt på statens roll för att locka till sig olagliga finansiella flöden.

I stället för att gå med på att ansluta sig till den nya multilaterala standarden för automatisk finansiell informationsutbyte (CRS) följer Amerika sin egen FATCA-modell, som inte verkar vara relaterad till CRS, trots tekniska likheter. USA: s oberoende strategi avskräcker den internationella kampen mot skatteundandragande, penningtvätt och ekonomisk brottslighet.

Men Ryssland gick med i CRS 2016.

1. Schweiz

Det mest "icke-transparenta" landet när det gäller att avslöja finansiell information förändrar inte sitt rykte som ett pålitligt internationellt "banksäkert".

Schweiz är ett av världens största offshore-finansiella centra och en av världens största skatteparadis. Enligt Swiss Association of Bankers finns det 6,6 biljoner schweiziska franc (6,5 biljoner dollar) i landet, varav 48% tas emot från utlandet. Tack vare detta är Schweiz världsledande inom internationell gränsöverskridande kapitalförvaltning. Hon äger 25 procent av denna marknad.

Förutom kapitalförvaltning och penninghantering erbjuder Schweiz investeringsbanker, hedgefonder och skatteundvikelsesstrukturer, offshore-företag och trust management och många andra finansiella tjänster.

Ryssland i det finansiella hemliga indexet

Vårt land ligger på 29: e plats (64 poäng) i listan över länder med det mest ogenomskinliga finansiella systemet. Detta är sämre jämfört med läget i föregående betyg (30: e plats med en opacitetsnivå på 54%). Men förra gången som indexförfattarna tog hänsyn till färre parametrar.

Titta på videon: The 2018 Financial Secrecy Index (Februari 2025).